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培训文章

现金流量与运营资金管理

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课程大纲:
一、现金流量在企业财务管理中的重要性
企业财务运作的大框架
现金管理与企业财务运作的关系
现金流量的评估价值——股东、经营者、债权人
二、现金流量管理与营运资本分析
营运资本分析
模型分解
系列案例
企业5大资金周转危机原因分析与解决对策
发展危机
管理危机
财务决策失误
利润危机
销售危机
营运资本因素细分
营运资本管理中常见错误解析
三、企业现金流入管理
信用管理对现金流入的影响
银行融资的现金流入管理
资本金投入、投资收益等的现金流入管理
四、企业现金流出管理
银行结算体系与结算工具:期限、风险、限制…
电子银行系统
银行关系及帐户管理
日常各种现金流出的管理
关注付款优先次序
五、现金流量的量化计算
经营活动、投资活动、融资活动现金流量的计算
分析企业偿债能力
自由现金流量计算与分析
分析经营活动现金净流量中存在的问题
六、 准确预测未来现金流量
战略及投资现金流规划
最佳现金持有量预测
企业经营管理中的现金流量预算——年度、季度、月度、周、日
现金流量预算编制逻辑
现金流量预算EXCEL模型

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